종합소득세 납세의무자 줄이는 노하우 납세하는 방법

종합소득세는 매년 5월에 신고, 납부를 하게 되어 있습니다. 

결정적으로 중요하다고 할 수 있는 부분 중 하나는 이 비용을 어떻게 줄일 수 있을까하는 문제입니다. 이 글에서는 종합소득세와 관련하여 고려할 사항들, 그리고 이를 최대한 줄이고자 할 때의 참고점들을 알려드리겠습니다.

01. 종합소득세란?

종합소득세는 '소득세법'에 의거하여 대개 5월 중 납부하게 되는 세금입니다. 종합소득세 때 국세청에 신고하는 사람은 기본적으로 근로자나 사업자, 금융 수입이 있는 경우 등에 해당합니다. 종합소득세는 전년도 일반근로소득으로부터 시작하여, 금융소득 등에 이르기까지 많은 고객에게 부과되므로 매우 중요한 부분입니다.

02. 부과되는 대상

종합소득세는 대개 대한민국 국민과 동일 조건에 따라 외국인도 대상이 될 수 있습니다. 이 세금은 연봉 소득, 사업 소득 및 자산 소득을 기반으로 계산됩니다.

따라서, 다음과 같은 세 가지 그룹에 해당하는 사람들이 종합소득세 대상이 될 수 있습니다.

• 근로소득자: 근로소득자는 재산세와 상관없이, 일정 금액 이상을 벌어들이는 경우 국세청에서 세금을 부과합니다.
• 사업소득자: 본인의 기업을 운영하는 자는 국세청에서 상당량의 세금을 부과합니다. 이 경우 소득액에 따라 다양한 공제를 받을 수 있습니다.
• 기타 수입자: 수입을 통한 부동산 매매 등의 자산 거래 소득이 발생하는 경우, 국세청에서는 이러한 소득을 감안해서 세금을 부과합니다.

추가적으로, 다음과 같은 그룹 또한 종합소득세 대상이 될 수 있습니다.

• 연회비나 이자 소득: 연회비는 오디오, 비디오, 라디오, 영상물 등의 자료를 수집 및 이용하는 경우에 소득으로 간주됩니다. 이자 소득은 은행 예금 등의 금융 상품에서 수익을 얻을 경우 발생하는 소득입니다.
• 기타 이익: 태양광 설비 수익, 수익 차익 등 기타 수입들은 분담 세금 예산 후 국세청에서 종합소득세를 부과할 수 있습니다.

종합소득세의 대상은 상황에 따라 다를 수 있기 때문에, 자신이 대상인지 아닌지 반드시 확인해야 합니다. 따라서, 소득과 자산 관리를 철저히 하며, 국세청과 상의하여 세금 부담을 덜어내도록 노력해야 합니다.

03. 종합소득세를 줄일 수 있는 방법

여러 가지 방법이 있지만 다음은 그 방법 중 일부를 적어 보겠습니다. 참고하셔서 도움이 되시면 좋겠습니다.

1) 공제 항목을 체크해 보세요

소득금액 등 여러 가지 조건에 따라 국세청에서 지원하는 공제 항목들이 있습니다. 예를 들어 건강보험료나 의료비, 교육비, 주택청약저축, 연금저축, 차량 구입비용, 해외 출장비 등이 그렇습니다. 이러한 항목들을 체크하여 국세청 신고 시 공제를 받을 수 있는지 확인해 보시기 바랍니다.

2) 사업자인 경우 지출 내역을 정리하세요

직장인이 아닌 사업자인 경우, 연말정산 시 사업에 필요한 지출 비용들을 꼼꼼히 정리하여 국세청에 신고할 수 있습니다. 이러한 지출 항목들을 포함하여 종합소득세를 최대한 줄일 수 있습니다.

3) 주택청약저축 계좌를 만드세요

주택청약저축 계좌를 만들면 국민적 주택 문제 해결을 위한 소득공제로 초과금 이자와 원금의 20%까지 공제를 받을 수 있습니다. 그러므로 주택저축 계좌를 만들어 꾸준히 적금을 하고, 그 금액을 종합소득세에서 공제 받을 수 있도록 확인해 보세요.

4) 재산관리를 철저히 하세요

주식, 부동산 등 소득 외에도 재산 관리가 불가피합니다. 종합소득세는 연도 시작부터 종료까지 귀하가 가진 재산 관리 현황을 검색합니다. 이에 대비하여 귀하의 재산 관리를 철저히 하시기 바랍니다.

이러한 방법들은 종합소득세를 줄이기 위해서 고려해 볼 수 있는 방법입니다. 반면에, 제한된 형태의 지출 내역들이 주어져 있기 때문에 이러한 방법들 중 사용할 수 있는 것이 있는지 꼼꼼하게 조사해야 합니다.

5) 기부금을 납부해보세요

기부금을 납부하면 세전불가 지출액으로 선언할 수 있습니다. 정의적인 기부금은 기관과의 연락 후 자세한 내용을 결정할 수 있습니다.

6) 연간 세금 한도를 확인하세요

연간 세금 한도를 최소화하세요. 이것은 종합소득세 범위에서 제외될 수 있습니다.

7) 연금저축을 선택하세요

연기금 등 연금저축 계좌를 만들면 건강보험료와 고용보험료 등을 공제 받을 수 있습니다.

8) 주택 구입 혜택을 받으세요

자택 구입 시, 주택조합 등의 혜택을 받을 수 있습니다. 이 값은 종합소득세에서 제외될 수 있습니다.

9) 적극적으로 국세청과 상의하세요

가급적 조금 더 구체적으로 이야기해 주세요. 예를 들어 "가족 가장 3명, 연간 수익 5,900만원, 소액의 수입 등이 있었지만 이러한 가정에서 어떻게 얻을 수 있는 혜택이 있을까요?"와 같은 식으로 구체적인 내용을 언급하고, 국세청과 대화하지 마세요. 그렇게 하지 않으면 효과적인 상담이 이루어지기 어려울 수 있습니다.

제일 좋은 방법은 부과하는 국세청과 자세히 상담을 해 보는 방법입니다.

이러한 방법들은 종합소득세를 줄이기 위한 노력의 시작이 될 수 있습니다. 그러므로 가능한 한 습관적으로 이를 실천해 보는 것이 중요합니다.